La finance durable désigne l’ensemble des pratiques financières visant à favoriser l’intérêt de la collectivité sur le long terme. L’adjectif « durable » provient de la traduction du mot anglais « sustainable » (soutenable). La finance durable recouvre traditionnellement 3 concepts : la finance solidaire, la finance socialement responsable et la finance verte.
Les 3 types de finance durable, les modalités de collecte et leur importance en chiffres.
En 2015, les Nations Unies ont adopté les 17 objectifs de développement durable (ODD) qui peuvent être utilisés par les entreprises pour prendre en compte l’impact social, sociétal et environnemental de leurs actions.
⇒ 3 types de finance durable
♦ La finance solidaire vise à faciliter le financement de projets destinés à lutter contre l’exclusion et à améliorer la cohésion sociale. Elle repose sur une épargne placée par les épargnants sur des produits financiers solidaires. Un investisseur (entreprise ou particulier) peut également décider d’investir directement sous forme d’actions dans le capital d’entreprises solidaires. Enfin, des prêts peuvent également être attribués sous forme de microcrédits ou de prêts solidaires.
♦ La finance responsable vise à favoriser des investissements dits socialement responsables (ISR). La définition du caractère socialement responsable se fait selon une grille de critères ESG : environnementaux (E), sociaux (S) et de gouvernance (G). Elle repose sur une épargne investie sur des projets qui concilient d’une part, la performance financière, d’autre part, le respect de l’environnement, la considération, le bien-être des salariés et les bonnes pratiques de gouvernance.
Les stratégies d’investissements responsables peuvent revêtir plusieurs formes :
• des stratégies d’exclusion pour certaines entreprises en raison de la nature de leur activité,
• des stratégies thématiques : l’investissement est privilégié dans des secteurs comme les énergies renouvelables, la captation du carbone,
• un dialogue direct avec les entreprises afin de les informer de leur score ESG et les inciter à améliorer leurs pratiques.
♦ Enfin, la finance verte vise à faciliter les investissements avec impact positif sur l’environnement (milieux, écosystèmes) en favorisant la transition énergétique et la lutte contre le réchauffement climatique.
⇒ Il existe plusieurs formes d’épargne dite solidaire, parmi lesquelles :
-Les produits d’épargne et placements proposés par les banques, assurances et autres intermédiaires,
–Des comptes et livrets d’épargne spécifiques, des assurances-vie, actions, obligations ou parts dans des organismes de placements collectifs (FCP ou SICAV) proposés sous forme de produits financiers solidaires ou responsables ou verts,
-Des fonds d’épargne salariale : Plan d’Épargne Entreprise (PEE) et Plan d’Épargne Retraite (PER) proposés par certaines entreprises au titre du versement de la participation et de l’intéressement,
⇒ Quelques chiffres :
1 198Md€ d’encours des crédits octroyés aux entreprises non financières en France à fin 2020 , dont 309 Md€ encours détenus par 486 fonds labellisés ISR, et 14Md€ d’encours détenus par 26 fonds labellisés Greenfin ; par ailleurs 20,3Md€ d’encours sont dévolus à l’épargne solidaire (+ 33% par rapport à 2019), et 1,6Md€ d’encours de microcrédits.
Pour en savoir davantage : La finance durable | Banque de France (banque-france.fr)